Säkring av utländska valutor
28 augusti 2008 1.325 visningar No Comment
Kära vänner,
händer det att jag är en anställd i ett tillverkande företag som gör skydd i foreing valutor transaktioner.
Råkar du ha dokumentation om de bokningar som jag måste göra i balansräkningen / vinst & förlust konto?
Med ett konkret exempel: avistakursen, framåt växelkurs, vad jag skulle boka så P & L vinst / förlust och i B / S som leverantörsskulder / fordringar?
Tack.
Adrian Mitranus
Den första frågan: Är säkringen görs för att täcka upp för risker i samband med köp av varor eller som ett finansiellt instrument?
Jorge,
90% för att täcka risker i samband med inköp av varor.
10% i förhållande till ekonomi, låt säga ett lån i utländsk valuta som vi ska täcka.
Tack.
90% för att täcka risker i samband med inköp av varor.
10% i förhållande till ekonomi, låt säga ett lån i utländsk valuta som vi ska täcka.
Tack.
Du spelar in inköpen i FX mot säkring ränta, om det finns en rest som inte täcks, som registreras mot strömmen avistakurs. Det blir ingen vinst eller förlust, eftersom säkringen kommer att fastställa betalas mot hedging takt. Endast vinster eller förluster skall registreras den del som inte säkrade (resten av en transaktion) kommer vinsten förlusten vara skillnaden mellan avistakursen på transaktionsdagen och avistakursen på dagen för att betala borgenären.
Med vänlig hälsning,
Henk Oonk
Lämna ditt svar!
Du måste vara inloggad för att skriva en kommentar.