§         Delta нейтральной стратегии хеджирования

Портфель стоит 90 миллионов. Для защиты от менеджера недостаток движения требуют 6 месяцев положить европейский опцион на забастовку цена 87million.

Безрисковая норма прибыли = 9%

Дивидендная доходность = 3%  

Волатильность = 3%

S & P 500 индекс составляет 900.

После того как все расчеты сделаны было обнаружить, что дельта нужной опции -. 3215;

Это показывает, что 32,15% портфеля должно быть продано, чтобы соответствовать дельте нужную опцию.

Если после одного значения день портфель снижается до 88 миллионов и дельты опциона меняется на 0,3679 и далее 4,64% от первоначального портфеля должна быть продана.

Можете, пожалуйста предложить мне соответствующую запись.

§         В п. 4 МСФО-39, стандарт не распространяется на контракты, которые были заключены и продолжают содержать под стражей с целью получения или поставки нефинансовой статьи в соответствии с ожидаемыми потребностями предприятия в закупках, продажах или потреблении (то есть, исполнительного контракта)

       Снова осуществление руководства по этому стандарту в разделе-1, было заявлено, что исполнительное контракт не с в комплект AS-30.

       Не могли бы вы подсказать, как это будет учитываться (является ли он быть заказаны или нет) при тех же история-1 АС-30.

         Пожалуйста, сделайте запись в журнале.

Похожие сообщения

1. Гонконг - IASeminars Курс 1208: МСФО за Производные инструменты и хеджирование (2 дня) - Сохранить 40% IFRSList члена
2. Как распознать в следующий сценарий:
3. Учет Записи в форвардный контракт
4. Спекулятивные позиции торгов на начисления составляли актив?
5. Последние МСФО 39 обращение по форвардным контрактам
6. Курсовая разница по оплате подрядчику для развития по основным средствам
7. Автор: админ
8. Как объяснить внутригрупповой торговли в рамках Объединение бизнеса