Sikring på utenlandsk valuta
28. august 2008 1195 visninger No Comment
Kjære venner,
hender det at jeg er en ansatt i en produksjonsbedrift som gjør sikring for foreing valutaer transaksjoner.
Skje du å ha dokumentasjon på de bookinger som jeg må gjøre i balansen / gevinst og tapskonto?
Med et konkret eksempel: dagskurs, terminkursen, hva jeg bør bestille som P & L gevinst / tap og i B / S som gjeld / fordringer?
Takk.
Adrian Mitranus
Første spørsmål: Er sikringen gjort for å dekke opp for risiko knyttet til kjøp av varer eller som et finansielt instrument?
Jorge,
90% for å dekke risiko knyttet til kjøp av varer.
10% knyttet til økonomi, la si et lån i utenlandsk valuta som vi skal dekke.
Takk.
90% for å dekke risiko knyttet til kjøp av varer.
10% knyttet til økonomi, la si et lån i utenlandsk valuta som vi skal dekke.
Takk.
Du registrere kjøp i FX mot sikringskurs, hvis det er en rest som ikke dekkes, som føres mot gjeldende spotkurs. Det blir ingen gevinst eller tap, siden sikringen skal fikse betales mot sikringskurs. Kun gevinst eller tap vil bli registrert på den delen som ikke er sikret (resten av en transaksjon), vil gevinsten tap være forskjellen mellom spotkurs på transaksjonstidspunktet og spotkursen på dato for å betale kreditor.
Vennlig hilsen
Henk Oonk
Legg igjen din respons!
Du må være innlogget for å skrive en kommentar.