Θα πρέπει να επικεντρωθεί στα στοιχεία των ταμειακών ροών:

Τα στοιχεία των ταμειακών ροών είναι (με χρονολογική σειρά):

- Η επένδυση από την τσέπη του (50 mm). (Τα υπόλοιπα 50 mm που λαμβάνετε από την τράπεζα και να πληρώσει για την invesment έτσι είναι 0 στην αρχή)
- Το ενδιαφέρον που πληρώνετε κάθε μήνα (8% διαιρούμενο κατά 12 μήνες εφαρμόζεται σε 50 mm = 333,333 ανά μήνα)
- Το 1 mm που πληρώνετε (υποθέτω ότι στο τέλος)
- Η αποπληρωμή του δανείου (50 mm) στο τέλος
- Τα έσοδα (120 mm) στο τέλος

Αν τα βάλετε σε σειρά που έχετε:
Μήνας 1: - 50.000.000
Μήνας 2: - 333,333
Μήνας 3: - 333,333
...
Μήνας 6: - 333,333
Τέλος: +69.000.000 (-1.000.000 - 50.000.000 +120.000.000)

αν τα βάλουν στην ίδια στήλη στο Excel θα χρησιμοποιήσει τη συνάρτηση IRR και να πάρει 5,02% ανά μήνα IRR. Αν θέλετε να συγκρίνουμε με το επιτόκιο που πρέπει να πολλαπλασιάσετε με 12, ώστε να πάρει, περίπου το 60%

Πρέπει να είστε προσεκτικοί στη λωρίδα χρόνου (αν οι τόκοι καταβάλλονται στην αρχή ή στο τέλος της περιόδου κλπ)

Μπορείτε να ελέγξετε αν είναι σωστή ΔΕΑ από τον υπολογισμό της ΚΠΑ του έργου, εάν το επιτόκιο είναι IRR. Θα πρέπει να είναι μηδέν

Φιλικά,
Stelian