Du er nødt til at fokusere på cash flow-poster:

De pengestrømme punkter er (i kronologisk rækkefølge):

- Investeringen ud af lommen (50 MM). (De øvrige 50 MM, du modtager fra banken, og du betaler for invesment så det er 0 i begyndelsen)
- Den interesse, som du betaler månedligt (8% divideret med 12 måneder anvendes til 50 MM = 333,333 per måned)
- Den 1 MM, at du betaler (jeg antager i slutningen)
- Tilbagebetalingstid af lånet (50 MM) i slutningen
- De indtægter (120 MM) i slutningen

Hvis du lægger dem i rækkefølge, du har:
Måned 1: - 50.000.000
Måned 2: - 333,333
Måned 3: - 333,333
...
Måned 6 - 333,333
Slut: +69.000.000 (-1.000.000 - 50.000.000 +120.000.000)

hvis du lægger dem i den samme kolonne i Excel, du vil bruge IRR Funktion og få 5,02% per måned IRR. Hvis du ønsker at sammenligne det med den rente, du behøver at multiplicere med 12, så du får aprox 60%

Du skal være forsigtig med tidslinjen (hvis der betales renter i begyndelsen eller slutningen af ​​den periode, osv.)

Du kan kontrollere, om IRR er korrekt ved at beregne nettonutidsværdien af ​​projektet, hvis renten er IRR. Det bør være nul

Regards,
Stelian