Sikring af fremmed valuta
28. august 2008 1.343 visninger Ingen kommentarer
Kære venner,
det sker at jeg er en medarbejder i en produktionsvirksomhed, der gør afdækning for foreing valutaer transaktioner.
Har du tilfældigvis har dokumentation på de bookinger, som jeg har at gøre i balancen / gevinst og tab konto?
Med et konkret eksempel: spotkursen, frem valutakursen, hvad jeg skal bestille som P & L gevinst / tab, og i B / S som gæld / tilgodehavender?
Tak.
Adrian Mitranus
Første spørgsmål: Er afdækningen gjort for at dække op for risici i forbindelse med køb af varer eller som et finansielt instrument?
Jorge,
90% er lavet til at dække risici i forbindelse med køb af varer.
10% i forhold til økonomistyring, lad os sige et lån i udenlandsk valuta, som vi skal dække.
Tak.
90% er lavet til at dække risici i forbindelse med køb af varer.
10% i forhold til økonomistyring, lad os sige et lån i udenlandsk valuta, som vi skal dække.
Tak.
Du registrerer indkøb i FX mod afdækning sats, hvis der er en rest, som ikke er dækket, der er registreret i forhold til den aktuelle spotkursen. Der vil være nogen gevinst eller tab, da afdækningen vil løse betales mod afdækning sats. Kun gevinster eller tab vil blive optaget på den del, der ikke afdækket (resten af en transaktion), vil gevinsten tabet som forskellen mellem spotkursen på transaktionsdagens kurs og spotkursen på tidspunktet for at betale kreditor.
Med venlig hilsen
Henk Oonk
Lad dit svar!
Du skal være logget ind for at skrive en kommentar.